客服热线: 400-66-99166

银行介绍邹平黄骅运河东光青县鱼台莘县高唐东阿周村桓台
  • 1
  • 2
  • 3
便捷通道
金融研究
洗钱的基本概念、途径和危害

发布时间:2021-01-31 15:10:56 点击浏览:

一、洗钱的基本概念


在以铸币为主要支付手段的年代,金属铸币为主要货币形式,其流通的时间久了,表面会很脏,这些被弄脏的货币再兑给他人时,有时对方不愿意接受,于是,商人们就想出了一个办法——把这些被弄脏的铸币倒入一个大缸内,再加上一些化学药剂进行清洗,从而把钱洗干净,这是“洗钱”一词的来历。


现代意义上的洗钱已经超出了其最初的意思。通常,人们将“不干净”的钱形象地称为“黑钱”“赃钱”,世界各国对“黑钱”“赃钱”的内涵和外延表述不尽一致,例如非法财产、非法收益、犯罪收益的财产、犯罪所得、犯罪收益、犯罪所得财务、非法获得资产、犯罪活动基金、犯罪行为的财产、犯罪所得及其收益、犯罪所得财物或财产上的利益、不正当财产,以及犯罪的钱款、财务或利益。这里所说的“不干净”,是指通过非法手段获得的经济利益,然后通过各种掩饰、隐瞒的手段进行“清洗”,而使所谓的“黑钱”“赃钱”表面合法化,并使非法财产的拥有者能够安然享用不法财物或利益。


因此,“洗钱”一词的含义是对其原始含义的假借,通常是指为了隐瞒、掩饰犯罪收益的真实来源及性质,通过各种手段使其在形式上合法化的行为。


二、洗钱的途径


洗钱的方式多种多样,虽难以确定,但包含着一些共同因素,例如改变资产的形态,利用金融机构或特定非金融机构使资金在国际范围内流动,将现金走私到反洗钱机制不健全的国家或地区等。主要途径有以下几种:


(一)利用合法金融行业洗钱


利用银行业洗钱。洗钱者利用支票开立账户洗钱。


利用证券业洗钱。洗钱者将资金转入证券账户,频繁在证券二级市场买卖股票,将犯罪收益转化为证券交易收益。


利用保险业洗钱。洗钱者购买高额保险,以折扣方式低价赎回,中间的差价则是通过保险公司“净化”的成本。


利用离岸金融中心洗钱。犯罪分子通过注册离岸公司,或利用代理机构的离岸账户、离岸银行账号及银行支付工具,以清晰犯罪所得。


(二)利用合法非金融行业洗钱


利用支付机构洗钱。洗钱者在网上进行虚假交易,通过网络支付平台在个人账户之间划转资金,以达到洗钱的目的。


利用房地产业洗钱。洗钱者将非法所得以入股形式投资房地产公司,以股东分红形式进行洗钱。


利用财务公司、律师事务所等机构洗钱。犯罪分子雇佣律师开立银行账号,并从财务公司转账到该账户,随后律师替犯罪分子取现。


利用黄金珠宝业洗钱。一是直接购买黄金、珠宝,转移非法所得;二是利用黄金珠宝加工贸易公司洗钱,将非法所得转化为黄金、珠宝精加工服务收益。


利用空壳公司洗钱。“黑钱”先被汇往离岸金融中心,并在当地注册成立匿名公司,然后再以匿名公司的名义对本国或其他国家投资,投资来源及投资人的真实身份由于受匿名公司注册地的法律限制而无从追查。


将犯罪所得混入现金密集型行业的营业收入。犯罪组织以正当经营所得的名义将犯罪收入混入合法收入中向税务当局申报。纳税后,犯罪收入就变成完全意义上的正当收入了。


(三)利用非法渠道洗钱


利用地下钱庄洗钱,洗钱者将资金转入钱庄制定的空壳公司账户,钱庄再将资金通过“公转私”转入大量个人账户,经过多级转账后,到达客户制定的境内外账户中,以实现资金的清洗。


现金走私洗钱。洗钱者为了隐藏非法资金的来源、性质和受益人,将现金隐匿于航空器、轮船、汽车、集装箱、普通货物甚至人体中,走私到银行保密机制不严格或者对银行客户不进行翔实审查的国家,以合法的形式存入金融机构,然后再通过金融交易等合法方式汇回国内或他处。


三、洗钱的危害


在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下,洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大,具体来说,洗钱的危害性主要表现在以下六个方面:


一是洗钱活动作为上游犯罪的衍生犯罪,客观上为犯罪活动提供进一步的资金支持,助长了更严重和更大规模的犯罪活动。洗钱活动和恐怖活动相结合,还会对社会稳定、国家安全和人民的生命财产安全造成巨大损失。


二是洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果,严重危害经济的健康发展。洗钱的主要目的是掩饰和隐瞒违法所得,使违法所得表面合法化。因此,洗钱活动不遵循资金流向最有效益领域的基本经济规律,破坏了资源的合理配置,客观上干扰了国家宏观经济调控的政策效果,损害了经济稳定和可持续增长。


三是洗钱活动助长和滋生腐败,败坏社会风气,腐蚀国家肌体,导致社会不公平,败坏国家声誉。


四是洗钱活动造成资金流动的无规律性,影响金融市场的稳定,增加金融机构的运营风险。大量的资金跨境流入流出也容易引起汇率的变化,引起市场动荡和汇率波动。


五是洗钱活动损害合法经济体的正当权益,破坏市场微观竞争环境,损害市场机制的有效运作和公平竞争。


六是洗钱活动破坏了金融机构稳健经营的基础,加大了金融机构的法律和运营风险。合法经营是金融机构控制风险及保持稳健经营的前提。金融机构涉嫌洗钱或者被犯罪分子利用进行洗钱,会严重损害金融机构的声誉,还会使金融机构面临法律风险与经济损失,从而面临客户流失和失掉业务机会的巨大风险。